ANALYSIS OF THE EFFECT OF CAR, BOPO, NPL, LDR, AND SIZE ON PROFITABILITY OF BANKS LISTED ON IDX PERIOD 2016-2020
Keywords:
CAR, BOPO, NPL, LDR, SIZE, ROAAbstract
Banking is a bank that has a role in the financial system in Indonesia. The existence of the banking sector has an important role, in which most people's lives involve services from the banking sector. Therefore banks in this case must maintain and improve the health of a bank. In doing their operations, one of them is the bank's goal is to get a high return that can be used to fund the development of the operation until with steady expansion in the future. The ability of the bank to earn profit can be assessed by using the ratio of profitability. One of them is Return On Assets (ROA). This study aims to analyze the influence of Capital Adequacy Ratio (CAR), Operational Efficiency (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Net Interest Margin (NIM) on Return On Assets (ROA) of banking companies listed in Indonesia Stock Exchange (IDX). Sampling in this study used purposive sampling method. The sample used is 36 companies from 46 companies listed on the IDX that publish annual reports complete from 2016-2020. The data were analyzed using multiple linear regression. Based on the results of the study found that the internal factors of the bankCapital Adequacy Ratio (CAR)andNon Performing Loan (NPL)have a significant effect on the profitability (ROA) of banking companies listed in Indonesia Stock Exchange (IDX) 2016-2020, while the Operational Efficiency (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR) and Company Size (SIZE) do not have a significant effect on the profitability (ROA) of banking companies listed in Indonesia Stock Exchange (IDX) 2016-2020.
Downloads
Download data is not yet available.
References
Afriyeni, A., & Fernos, J. (2018). Analisis Faktor-Faktor Penentu Kinerja Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat (Bpr) Konvensional Di Sumatera Barat. Jurnal Benefita, 3(3), 325. https://doi.org/10.22216/jbe.v3i3.3623
Agustami, S. (2017). Pengaruh Non Performing Loan terhadap Profitabilitas (Studi Kasus PT Bank OCBC NISP,Tbk Tahun 2002-2010). 112–122.
Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh Car,Npf Dan Fdr Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2(1), 1–17. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i1.3156
Amalia, R. A., & Mahardika, D. P. K. (2017). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio(LDR), Terhadap Return On Asset (ROA) Studi Kasus pada Bank Umum Konvensional di Bursa Efek Indonesia (Periode. 18–33.
Asnawi, W. A., Rate, P. Van, Sam, U., & Manado, R. (2018). Pengaruh Kinerja Keuangan Bank Terhadap Return on Asset (Roa) Studi Pada Bank Umum Devisa Buku 4. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 6(4), 2898–2907. https://doi.org/10.35794/emba.v6i4.21198
Chatarine, A., & Lestari, V. P. (2010). Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana ( Unud ), Bali , Indonesia Menurut Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 menyimpan dananya di bank . Dana yang bersumber dari masyarakat ini. 561–577.
Dewi, A. S. (2018). Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM, dan LDR terhadap ROA pada Perusahaan di Sektor Perbankan yang Terdaftar di BEI Periode 2012-2016. Jurnal Pundi, 1(3), 223–236. https://doi.org/10.31575/jp.v1i3.55
Edo, D. S. R., & Wiagustini, N. L. P. (2014). Pengaruh dana pihak ketiga, Non Performing Loan, dan Capital adequacy ratio terhadap Loan to Deposit Ratio dan Return On Assets pada sektor perbankan di bursa efek Indonesia Delsy Setiawati Ratu Edo 1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana ( Un. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana 3.11, 11, 650–673.
Fajari, S., & Sunarto. (2017). Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 sampai 2015). Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu & Call for Papers UNISBANK Ke-3, 3(Sendi_U 3).
Ghozali, I. (2011). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program SPSS. Semarang, Universitas Diponegoro, IX, 490.
Ghozali, I. (2016). Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program IBM SPSS 23 (Kedelapan). Universitas Diponegoro.
Hasbullah, I. I. K. (2020). Pengaruh CAR , LDR , NPL , NIM , BOPO dan Size Perusahaan Terhadap Profitability di Sektor Perbankan Yang Terdaftar di Bei Pada Tahun 2014 – 2016. TIN: Terapan Informatika Nusantara, 1(1), 29–39.
Hery. (2017). Kajian Riset Akuntansi. Jakarta : Grasindo, III, 120.
Hidajat, K. (2018). Analisis Pengaruh Kecukupan Modal, Efisiensi, Likuiditas, Npl, Dan Ppap Terhadap Roa Bank. Majalah Ilmiah Bijak, 14(1), 1–18. https://doi.org/10.31334/bijak.v14i1.56
Hindarto, C. (2011). Analisis pengaruh CAR,NIM,LDR,NPL,BOPO dan KAP terhadap ROA (Studi Perbandingan pada Bank dengan Total Aset diatas 1 Trilyun dan dibawah 1 Trilyun Periode Tahun 2005-2008). Jurnal Bisnis Strategi, 20(2), 15–40. https://doi.org/10.14710/jbs.20.2.15-40
Indah, D., & Arief, P. (2016). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Profitabilitas (Studi Kasus pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Periode 2010-2013). Management Analysis Journal, 5(2), 110–115. https://doi.org/10.15294/maj.v5i2.7622
Ismadi, & Irawati, Z. (2019). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan SIZE Terhadap Profitabilitas. Proceeding Of The URECOL, 10, 55–68.
Kasmir. (2012). Pengertian dan Jenis - jenis Laporan Keuangan. Depok, PT Raja Grafindo Persada, 53(9), 328.
Kasmir. (2017). Analisis Laporan Keuangan. Edisi Kesatu. Cetakan Kedelapan. Depok, PT Raja Grafindo Persada, VIII, 337.
Kuncoro dan Suhardjono. (2011). Manajemen Perbankan (Teori dan Aplikasi), edisi kedua. Yogyakarta, BPFE, 2, 332.
Kuntari, D. (2014). Pengaruh rasio keuangan terhadap return on asset perbankan (studi pada bank umum yang terdaftar di bursa efek Indonesia periode 2007-2013). Proceedings of the 8th Biennial Conference of the International Academy of Commercial and Consumer Law, 1(hal 140), 43. http://www.springer.com/series/15440%0Apapers://ae99785b-2213-416d-aa7e-3a12880cc9b9/Paper/p18311
Lestari, T., Andini, R., & Raharjo, K. (2015a). Dampak Rasio CAR, NPL, NPM, ROA, LDR, IRR, dan Ukuran Perusahaan Dalam Memprediksi Pertumbuhan Laba pada Perusahaan Sektor Perbankan yang Go Publik di BEI Periode Periode Tahun 2009-2013. Jurnal Ilmiah Mahasiswa S1 Akuntansi Universitas Pandanaran, 1(1), 1–24.
Lestari, T., Andini, R., & Raharjo, K. (2015b). Dampak Rasio CAR, NPL, NPM, ROA, LDR, IRR, dan Ukuran Perusahaan Dalam Memprediksi Pertumbuhan Laba pada Perusahaan Sektor Perbankan yang Go Publik di BEI Periode Periode Tahun 2009-2013. Jurnal Ilmiah Mahasiswa S1 Akuntansi Universitas Pandanaran, vol 1(No 1), 1–24. https://jurnal.unpand.ac.id/index.php/AKS/article/view/202
Nayoan, F. (2018). Pengaruh Non Performing Loan, Biaya Operasi Pada Pendapatan Operasi, Dan Interest Margin Terhadap Pertumbuhan Laba ( Studi Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2007-2011 ). 6, 9–19.
Pinasti, W. F., & Mustikawati, R. I. (2018). Pengaruh Car, Bopo, Npl, Nim Dan Ldr Terhadap Profitabilitas Bank Umum Periode 2011-2015. Nominal, Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen, 7(1). https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19365
Pranata, A. . A. W. D. (2015). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Loan To Deposit Ratio Dan Ukuran Perusahaan Pada Profitabilitas Bank di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 11(1), 235–251.
Renaldo, N., Rozalia, D. K., Musa, S., Wahid, N., & Cecilia. (2023). Current Ratio, Firm Size, and Return on Equity on Price Earnings Ratio with Dividend Payout Ratio as a Moderation and Firm Characteristic as Control Variable on the MNC 36 Index Period 2017-2021. Journal of Applied Business and Technology, 4(3), 214–226. https://doi.org/10.35145/jabt.v4i3.136
Renaldo, N., Sally, Musa, S., Wahid, N., & Cecilia. (2023). Capital Structure, Profitability, and Block Holder Ownership on Dividend Policy using Free Cash Flow as Moderation Variable. Journal of Applied Business and Technology, 4(2), 168–180. https://doi.org/https://doi.org/10.35145/jabt.v4i2.132
Renaldo, N., Suhardjo, Putri, I. Y., Juventia, J., & Nur, N. M. (2021). Penilaian Harga Saham Hijau Perusahaan Sektor Industri Barang Konsumsi Tahun 2015-2019. Procuratio: Jurnal Ilmiah Manajemen, 9(3), 283–298.
SE No.13/30/DPNP Tanggal 16 Desember 2011 Perihal Perubahan Ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta Laporan Tertentu yang Disampaikan kepada. (2011).
Sofyan, M. (2019). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Jawa Timur. Jurnal Inspirasi Bisnis Dan Manajemen, 3(1), 63. https://doi.org/10.33603/jibm.v3i1.2093
Sudana, I. M. (2011). Manajemen Keuangan Perusahaan Teori & Praktik. Surabaya, Airlangga University Press, 1, 261.
Sudirgo, T., & Stevani. (2019). Analisis CAR, BOPO, NPL, dan LDR Terhadap ROA Perusahaan Perbankan. I(3), 863–871.
Sudiyatno, B. (2010). Peran Kinerja Perusahaan Dalam Menentukan Pengaruh Faktor Fundamental Makroekonomi, Risiko Sistematis, Dan Kebijakan Perusahaan Terhadap Nilai Perusahaan.
Sugiyono. (2010). Metode Penelitian Administrasi:Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif dan R&D.Penerbit:Alfabeta.Bandung.
Syamsuddin. (2013). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Net Interest Margin (NIM) Terhadap Profitabilitas (ROA). X, 14.
Valentina, E. (2011). Analisis Pengaruh CA, KAP, NIM, BOPO, LDR Dan Sensitivity To Market Risk Terhadap Tingkat Profitabilitas Perbankan.
Wicaksono, A. P. (2014). Pengaruh CAR, LDR, NPL, Terhadap Profitabilitas Perusahaan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. 4(1), 32–39. http://www.albayan.ae
www.bps.go.id
www.idx.co.id
Agustami, S. (2017). Pengaruh Non Performing Loan terhadap Profitabilitas (Studi Kasus PT Bank OCBC NISP,Tbk Tahun 2002-2010). 112–122.
Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh Car,Npf Dan Fdr Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2(1), 1–17. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i1.3156
Amalia, R. A., & Mahardika, D. P. K. (2017). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio(LDR), Terhadap Return On Asset (ROA) Studi Kasus pada Bank Umum Konvensional di Bursa Efek Indonesia (Periode. 18–33.
Asnawi, W. A., Rate, P. Van, Sam, U., & Manado, R. (2018). Pengaruh Kinerja Keuangan Bank Terhadap Return on Asset (Roa) Studi Pada Bank Umum Devisa Buku 4. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 6(4), 2898–2907. https://doi.org/10.35794/emba.v6i4.21198
Chatarine, A., & Lestari, V. P. (2010). Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana ( Unud ), Bali , Indonesia Menurut Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 menyimpan dananya di bank . Dana yang bersumber dari masyarakat ini. 561–577.
Dewi, A. S. (2018). Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM, dan LDR terhadap ROA pada Perusahaan di Sektor Perbankan yang Terdaftar di BEI Periode 2012-2016. Jurnal Pundi, 1(3), 223–236. https://doi.org/10.31575/jp.v1i3.55
Edo, D. S. R., & Wiagustini, N. L. P. (2014). Pengaruh dana pihak ketiga, Non Performing Loan, dan Capital adequacy ratio terhadap Loan to Deposit Ratio dan Return On Assets pada sektor perbankan di bursa efek Indonesia Delsy Setiawati Ratu Edo 1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana ( Un. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana 3.11, 11, 650–673.
Fajari, S., & Sunarto. (2017). Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 sampai 2015). Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu & Call for Papers UNISBANK Ke-3, 3(Sendi_U 3).
Ghozali, I. (2011). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program SPSS. Semarang, Universitas Diponegoro, IX, 490.
Ghozali, I. (2016). Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program IBM SPSS 23 (Kedelapan). Universitas Diponegoro.
Hasbullah, I. I. K. (2020). Pengaruh CAR , LDR , NPL , NIM , BOPO dan Size Perusahaan Terhadap Profitability di Sektor Perbankan Yang Terdaftar di Bei Pada Tahun 2014 – 2016. TIN: Terapan Informatika Nusantara, 1(1), 29–39.
Hery. (2017). Kajian Riset Akuntansi. Jakarta : Grasindo, III, 120.
Hidajat, K. (2018). Analisis Pengaruh Kecukupan Modal, Efisiensi, Likuiditas, Npl, Dan Ppap Terhadap Roa Bank. Majalah Ilmiah Bijak, 14(1), 1–18. https://doi.org/10.31334/bijak.v14i1.56
Hindarto, C. (2011). Analisis pengaruh CAR,NIM,LDR,NPL,BOPO dan KAP terhadap ROA (Studi Perbandingan pada Bank dengan Total Aset diatas 1 Trilyun dan dibawah 1 Trilyun Periode Tahun 2005-2008). Jurnal Bisnis Strategi, 20(2), 15–40. https://doi.org/10.14710/jbs.20.2.15-40
Indah, D., & Arief, P. (2016). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Profitabilitas (Studi Kasus pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Periode 2010-2013). Management Analysis Journal, 5(2), 110–115. https://doi.org/10.15294/maj.v5i2.7622
Ismadi, & Irawati, Z. (2019). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan SIZE Terhadap Profitabilitas. Proceeding Of The URECOL, 10, 55–68.
Kasmir. (2012). Pengertian dan Jenis - jenis Laporan Keuangan. Depok, PT Raja Grafindo Persada, 53(9), 328.
Kasmir. (2017). Analisis Laporan Keuangan. Edisi Kesatu. Cetakan Kedelapan. Depok, PT Raja Grafindo Persada, VIII, 337.
Kuncoro dan Suhardjono. (2011). Manajemen Perbankan (Teori dan Aplikasi), edisi kedua. Yogyakarta, BPFE, 2, 332.
Kuntari, D. (2014). Pengaruh rasio keuangan terhadap return on asset perbankan (studi pada bank umum yang terdaftar di bursa efek Indonesia periode 2007-2013). Proceedings of the 8th Biennial Conference of the International Academy of Commercial and Consumer Law, 1(hal 140), 43. http://www.springer.com/series/15440%0Apapers://ae99785b-2213-416d-aa7e-3a12880cc9b9/Paper/p18311
Lestari, T., Andini, R., & Raharjo, K. (2015a). Dampak Rasio CAR, NPL, NPM, ROA, LDR, IRR, dan Ukuran Perusahaan Dalam Memprediksi Pertumbuhan Laba pada Perusahaan Sektor Perbankan yang Go Publik di BEI Periode Periode Tahun 2009-2013. Jurnal Ilmiah Mahasiswa S1 Akuntansi Universitas Pandanaran, 1(1), 1–24.
Lestari, T., Andini, R., & Raharjo, K. (2015b). Dampak Rasio CAR, NPL, NPM, ROA, LDR, IRR, dan Ukuran Perusahaan Dalam Memprediksi Pertumbuhan Laba pada Perusahaan Sektor Perbankan yang Go Publik di BEI Periode Periode Tahun 2009-2013. Jurnal Ilmiah Mahasiswa S1 Akuntansi Universitas Pandanaran, vol 1(No 1), 1–24. https://jurnal.unpand.ac.id/index.php/AKS/article/view/202
Nayoan, F. (2018). Pengaruh Non Performing Loan, Biaya Operasi Pada Pendapatan Operasi, Dan Interest Margin Terhadap Pertumbuhan Laba ( Studi Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2007-2011 ). 6, 9–19.
Pinasti, W. F., & Mustikawati, R. I. (2018). Pengaruh Car, Bopo, Npl, Nim Dan Ldr Terhadap Profitabilitas Bank Umum Periode 2011-2015. Nominal, Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen, 7(1). https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19365
Pranata, A. . A. W. D. (2015). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Loan To Deposit Ratio Dan Ukuran Perusahaan Pada Profitabilitas Bank di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 11(1), 235–251.
Renaldo, N., Rozalia, D. K., Musa, S., Wahid, N., & Cecilia. (2023). Current Ratio, Firm Size, and Return on Equity on Price Earnings Ratio with Dividend Payout Ratio as a Moderation and Firm Characteristic as Control Variable on the MNC 36 Index Period 2017-2021. Journal of Applied Business and Technology, 4(3), 214–226. https://doi.org/10.35145/jabt.v4i3.136
Renaldo, N., Sally, Musa, S., Wahid, N., & Cecilia. (2023). Capital Structure, Profitability, and Block Holder Ownership on Dividend Policy using Free Cash Flow as Moderation Variable. Journal of Applied Business and Technology, 4(2), 168–180. https://doi.org/https://doi.org/10.35145/jabt.v4i2.132
Renaldo, N., Suhardjo, Putri, I. Y., Juventia, J., & Nur, N. M. (2021). Penilaian Harga Saham Hijau Perusahaan Sektor Industri Barang Konsumsi Tahun 2015-2019. Procuratio: Jurnal Ilmiah Manajemen, 9(3), 283–298.
SE No.13/30/DPNP Tanggal 16 Desember 2011 Perihal Perubahan Ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta Laporan Tertentu yang Disampaikan kepada. (2011).
Sofyan, M. (2019). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Jawa Timur. Jurnal Inspirasi Bisnis Dan Manajemen, 3(1), 63. https://doi.org/10.33603/jibm.v3i1.2093
Sudana, I. M. (2011). Manajemen Keuangan Perusahaan Teori & Praktik. Surabaya, Airlangga University Press, 1, 261.
Sudirgo, T., & Stevani. (2019). Analisis CAR, BOPO, NPL, dan LDR Terhadap ROA Perusahaan Perbankan. I(3), 863–871.
Sudiyatno, B. (2010). Peran Kinerja Perusahaan Dalam Menentukan Pengaruh Faktor Fundamental Makroekonomi, Risiko Sistematis, Dan Kebijakan Perusahaan Terhadap Nilai Perusahaan.
Sugiyono. (2010). Metode Penelitian Administrasi:Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif dan R&D.Penerbit:Alfabeta.Bandung.
Syamsuddin. (2013). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Net Interest Margin (NIM) Terhadap Profitabilitas (ROA). X, 14.
Valentina, E. (2011). Analisis Pengaruh CA, KAP, NIM, BOPO, LDR Dan Sensitivity To Market Risk Terhadap Tingkat Profitabilitas Perbankan.
Wicaksono, A. P. (2014). Pengaruh CAR, LDR, NPL, Terhadap Profitabilitas Perusahaan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. 4(1), 32–39. http://www.albayan.ae
www.bps.go.id
www.idx.co.id
Downloads
Published
2025-06-30
Issue
Section
Articles
